Seules les personnes qui exercent un travail rémunéré peuvent cotiser auprès d’une caisse de pension en vue de leur retraite. Qui dit arrêt de l’activité professionnelle pendant plusieurs mois ou années dit donc absence de salaire durant cette période, mais aussi arrêt des cotisations à la caisse de pension pour la prévoyance vieillesse, ce qui entraîne des lacunes de prévoyance. Mettre son activité professionnelle entre parenthèses à la naissance de ses enfants ou pour s’occuper de ses parents âgés par exemple peut en outre être préjudiciable à la carrière lorsque l’interruption se traduit à la reprise du travail par un salaire plus bas qu’auparavant. Il n’est pas rare non plus que les femmes réduisent leur temps de travail par rapport à avant.

Le travail à temps partiel est souvent associé à des conditions d’emploi précaires et à une moins bonne couverture sociale, au regard de la caisse de pension en particulier. Cela s’explique par plusieurs raisons:

• Seuil d’accès à la prévoyance professionnelle: la LPP fixe l’assurance obligatoire à partir d’un salaire annuel de 22’050 francs (état: 2024). Selon le taux d’occupation et le salaire, ce seuil d’entrée n’est pas forcément atteint.
• Déduction de coordination: pour calculer le salaire assuré, on procède à une déduction de 25’725 francs (état: 2024) sur le salaire annuel brut. Le salaire assuré peut donc être relativement faible, notamment en cas de travail à temps partiel, et ne garantit qu’une rente modeste.
• Une personne qui cumule plusieurs emplois à temps partiel peut se voir appliquer la déduction de coordination plusieurs fois.

Conseil/recommandation

• Veillez à atteindre le revenu minimum pour la prévoyance professionnelle en cas de travail à temps partiel. Si vous travaillez pour plusieurs employeurs/euses, voyez s’il n’est pas possible d’assurer toutes les composantes du salaire auprès d’un seul d’entre eux. La Fondation institution supplétive LPP offre également d’autres possibilités.

En cas de divorce ou de séparation, la règle veut pour les couples mariés que l’avoir de vieillesse soit réparti en deux parts égales.
Si le couple a des enfants, leur garde incombe souvent principalement à la femme, avec le risque de lacunes de prévoyance que cela implique. Par ailleurs, selon un arrêt du Tribunal fédéral de 2022 qui fera jurisprudence, les mères divorcées n’ont plus automatiquement droit au versement d’une contribution d’entretien personnelle, mais doivent subvenir elles-mêmes à leurs besoins. Cette décision vient encore souligner l’importance pour les femmes d’exercer une activité professionnelle.
Lorsque des personnes qui vivent en concubinage se séparent, aucune d’elles ne peut faire valoir la moindre prétention financière au titre de leur partenariat révolu; il n’existe aucune protection.

Dans l’exemple présenté ci-dessus avec pause maternité, travail à temps partiel et divorce (compensation des avoirs de la caisse de pension), la rente de vieillesse annuelle du 2^e pilier représente à peu près la moitié de celle obtenue en n’ayant jamais cessé de travailler à temps plein.

Conseils/recommandations:

• Même lorsque tout va pour le mieux, faites le point à titre préventif sur votre situation de prévoyance en cas de divorce/séparation et gardez si possible un pied sur le marché du travail. Etudiez également les possibilités offertes par la prévoyance privée (pilier 3a).
• Si vous en avez la possibilité, épargnez pour votre retraite à titre privé. Il est déjà possible d’obtenir de beaux résultats avec des moyens en soi modestes: mettre par exemple de côté 100 francs par mois pour sa prévoyance vieillesse et placer ce montant pendant 40 ans à un taux d’intérêt de 1% permet de se constituer un pécule de 60’000 francs.